Mali Tablolar: Mizan, Bilanço, Gelir Tablosu, Nakit Akış

Bu doküman şirketinizin mali fotoğrafını çeken raporları anlatır. İyi haber: siz işlemlerinizi (satış, gider, tahsilat) düzgün girdikçe bu tablolar kendiliğinden oluşur. Sizden istenen tek şey tarih aralığı seçip Hesapla demek. Muhasebe bilmenize gerek yok; her tablonun ne işe yaradığını sade dille açıklıyoruz.

Mizan (Denge Kontrolü)

Mizan, tüm hesapların borç ve alacak toplamlarını yan yana gösterir. Sağlıklı bir muhasebede borç toplamı ile alacak toplamı eşit olmalıdır.

1. Mali İşler > Muhasebe > Mizan sayfasına gidin.

2. Başlangıç ve Bitiş Tarihi seçin (varsayılan: yılbaşı → bugün).

3. Hesapla deyin.

Sonuçta üstte Dengede (yeşil) ya da DENGESİZ! (kırmızı) etiketi çıkar. Tabloda her hesabın kodu, adı, türü, borç, alacak ve bakiyesi listelenir. Alt satırda toplam borç ve alacak görünür. Yazdır butonuyla çıktı alabilirsiniz.

Bilanço (Varlık ve Kaynak Durumu)

Bilanço, belirli bir tarihte şirketin neye sahip olduğunu (varlıklar) ve bunları neyle finanse ettiğini (borçlar + özkaynak) gösterir.

1. Mali İşler > Muhasebe > Bilanço sayfasına gidin.

2. İtibariyle Tarih seçin (varsayılan bugün).

3. Hesapla deyin.

Rapor iki sütunlu gelir:

AKTİF (Varlıklar): Dönen Varlıklar (kasa, banka, alacaklar, stok) ve Duran Varlıklar (sabit kıymetler).
PASİF (Kaynaklar): Kısa Vadeli Borçlar, Uzun Vadeli Borçlar ve Özkaynaklar.

Sağlıklı bilançoda Toplam Aktif = Toplam Pasif olur; sistem denge olup olmadığını etiketle gösterir, dengesizse farkı bildirir.

Gelir Tablosu (Kâr / Zarar)

Gelir tablosu, seçtiğiniz dönemde ne kadar gelir elde ettiğinizi, ne kadar harcadığınızı ve net kârınızı gösterir.

1. Mali İşler > Muhasebe > Gelir Tablosu sayfasına gidin.

2. Başlangıç ve Bitiş Tarihi seçip Hesapla deyin.

Üstte dört özet kart çıkar: Toplam Gelir (yeşil), Toplam Gider (kırmızı), Net Kâr/Zarar (pozitifse yeşil, negatifse kırmızı) ve Kâr Marjı (%). Altta gelir ve gider kategorilerinin ayrı ayrı dökümü, her kategorinin toplam içindeki payıyla listelenir.

Nakit Akış Tablosu

Nakit akış, kasa ve banka hesaplarınıza dönem içinde ne kadar para girip çıktığını gösterir. Kârlı görünüp de nakitte sıkışmamak için önemlidir.

1. Mali İşler > Muhasebe > Nakit Akış sayfasına gidin.

2. Tarih aralığı seçin (varsayılan: ayın 1'i → bugün) ve Hesapla deyin.

Her para birimi için ayrı özet kart görürsünüz: Açılış bakiyesi, dönem içi Giriş (yeşil), Çıkış (kırmızı) ve Kapanış bakiyesi. Alttaki tabloda her kasa/banka hesabının kendi para biriminde dağılımı yer alır.

> Mizan, Bilanço, Gelir Tablosu ve Nakit Akış tablolarının hepsi Yazdır ile çıktı alınabilir.

Defter-i Kebir (Büyük Defter)

Defter-i kebir, tek bir hesabın (örneğin 100 Kasa, 120 Alıcılar) tüm hareketlerini tarih tarih dökümler; açılış bakiyesinden başlar, her hareketle yürüyen bakiyeyi gösterir.

1. Mali İşler > Muhasebe > Defter-i Kebir sayfasına gidin.

2. Üstteki arama kutusundan bir hesap seçin (kod veya adla arayabilirsiniz).

3. Tarih aralığı seçin; rapor otomatik yüklenir.

Üstte açılış bakiyesi, dönem borç/alacak ve kapanış bakiyesi kart olarak çıkar. Tabloda tarih, fiş no, açıklama, karşı hesap, borç, alacak ve yürüyen bakiye görünür. CSV İndir ile dışa aktarabilirsiniz. Not: Bu rapor muhasebe raporu görüntüleme yetkisi gerektirir.

Hesap Planı

Hesap planı, muhasebenin iskeletidir; Türk Tek Düzen Muhasebe Sistemi'ndeki (TDMS) tüm hesapların listesidir.

1. Mali İşler > Muhasebe > Hesap Planı sayfasına gidin.

2. İlk kurulumda TDMS Seed butonuna basarak standart hesap planını tek tıkla yükleyin.

3. Gerekirse Yeni Hesap ile kendi hesabınızı ekleyin (kod, ad, tür, üst hesap, seviye).

Sistem hesapları "Sistem" etiketiyle korunur ve silinemez; kendi eklediklerinizi düzenleyip silebilirsiniz.

Yevmiye Defteri

Yevmiye, her muhasebe kaydının çift taraflı (borç = alacak) olarak tutulduğu defterdir. Çoğu kayıt otomatik oluşur, ama elle de fiş girebilirsiniz.

1. Mali İşler > Muhasebe > Yevmiye sayfasına gidin.

2. Yeni Kayıt ile fiş oluşturun: tarih, açıklama ve kalemler (hesap kodu, borç/alacak).

3. Bir kaleme borç girince alacağı sıfırlanır (ve tersi). Toplam borç = toplam alacak olunca Dengeli yazısı çıkar; ancak dengeliyse kaydedilebilir.

4. Taslak Kaydet veya Onaylı Kaydet seçebilirsiniz.

Kayıtlar durumlarına göre (Taslak, Onay Bekliyor, Onaylı, Reddedildi) renklenir; onaylama/reddetme işlemleri satır aksiyonlarından yapılır.

Cari Yaşlandırma Raporu

Bu rapor, müşterilerinizden olan alacakların ne kadar süredir beklediğini yaş gruplarına ayırır; tahsilat riskini görmenizi sağlar.

1. Mali İşler > Muhasebe > Yaşlandırma sayfasına gidin.

2. Rapor Tarihi seçin; rapor bu tarihe göre hesaplanır.

Üstte üç özet kart görünür: Toplam Alacak, Vadesi Geçmiş ve 90+ Gün Gecikmiş (tahsilat riski yüksek). Tabloda her cari, vade grupları (0-30, 31-60, 61-90, 90+ gün) bazında dağıtılır ve en eski gecikme günü gösterilir. CSV İndir ile dışa aktarabilirsiniz. Bu rapor da rapor görüntüleme yetkisi gerektirir.

İpuçları

Tabloların dengesiz çıkması genelde eksik/yanlış girilmiş bir işlemin habercisidir; Yevmiye ve Mizan'dan kontrol edin.
Tüm tutarlar TL biçiminde gösterilir; nakit akış gibi bazı tablolar hesap bazında çoklu para birimini destekler.