E-Ticaret Vergi Hesaplama Aracı
Yıllık ciro, gider ve KDV oranınızı girin; ödenecek KDV, gelir vergisi ve toplam vergi yükünüzü tahmini olarak görün. Gerçek usul ve basit usul karşılaştırması.
Tahmini hesaplama: Bu hesaplama vergi danışmanlığı niteliği taşımaz; yalnızca bilgilendirme amaçlıdır. Gelir vergisi dilimleri 2026 referans değerleriyle hesaplanmıştır. Resmi beyanname için meslek mensubunuza danışın.
Hesaplama Girdileri
Yıllık satış ve giderler
Hesaplama mantığı
- KDV: tahsil edilen − indirilecek = ödenecek KDV
- Gerçek usulde gelir vergisi dilimli hesaplanır (2026 dilimleri)
- Basit usul yaklaşımı toplam ciro üzerinden tek oran (gerçek vergi danışmanlığı için meslek mensubuna danışın)
Sonuç
Yıllık vergi öngörüsü
Toplam vergi yükü
₺19.000,00
Cironun %15.8'i tahmini vergi.
Vergi sonrası kâr (tahmini)
₺51.000,00
E-Ticarette Hangi Vergiler Var?
Online satış yapan bir işletmenin karşılaşabileceği başlıca vergi türleri şunlardır. Aşağıdaki açıklamalar genel kavramları anlatır; hangi verginin sizin için ne oranda geçerli olduğu mükellefiyet türünüze, cironuza ve sattığınız ürün grubuna göre değişir.
Gelir vergisi / Kurumlar vergisi
Yıllık kârınız (gelir eksi giderler) üzerinden ödenir. Şahıs işletmeleri gelir vergisine, sermaye şirketleri (limited, anonim) kurumlar vergisine tabidir. Gerçek usulde gelir vergisi artan oranlı dilimlerle hesaplanır: kâr yükseldikçe üst dilime giren kısma daha yüksek oran uygulanır.
KDV (Katma Değer Vergisi)
Satışlarınızdan tahsil ettiğiniz KDV ile alışlarınızda ödediğiniz KDV arasındaki fark beyan edilip ödenir. Uygulanan oran ürün grubuna göre değişir; temel bazı ürünlerde düşük, çoğu üründe genel oran geçerlidir. Doğru oranı belirlemek için güncel mevzuata bakılmalıdır.
Geçici vergi ve stopaj
Geçici vergi, yıllık gelir/kurumlar vergisine mahsuben yıl içinde dönemsel olarak peşin ödenir ve yıl sonu vergisinden düşülür. Stopaj ise bazı ödeme ve hizmetlerde kaynağında yapılan bir gelir vergisi kesintisidir. İkisinin de size uygulanıp uygulanmadığı faaliyet biçiminize bağlıdır.
Şahıs Şirketi mi, Limited mi?
E-ticarete başlarken sık sorulan sorulardan biri işletme türüdür. Aşağıda vergi açısından genel bir karşılaştırma yer alıyor. Bu yalnızca yön gösterici bir özettir; hangisinin size uygun olduğu ciro beklentiniz, ortak yapınız ve sorumluluk tercihlerinize göre değişir — kararı mali müşavirinizle birlikte verin.
Şahıs işletmesi
- Kuruluş ve kapanış görece hızlı ve düşük maliyetlidir.
- Kâr, artan oranlı gelir vergisi dilimlerine tabidir; düşük kârda avantajlı olabilir.
- Muhasebe süreçleri genellikle daha basittir.
- Kâr yükseldikçe üst dilimlerdeki yüksek oranlar dezavantaja dönüşebilir.
Limited (sermaye) şirketi
- Kâr, sabit oranlı kurumlar vergisine tabidir; yüksek kârda öngörülebilir olabilir.
- Ortakların sorumluluğu kural olarak sermaye ile sınırlıdır.
- Kurumsal görünüm ve büyüme/yatırım için genellikle daha uygundur.
- Kuruluş, muhasebe ve kâr dağıtımı (temettü) süreçleri daha kapsamlıdır.
Not: Güncel kurumlar vergisi oranı ile gelir vergisi dilimleri her yıl değişebilir; burada kesin oran verilmemiştir. Karşılaştırmayı kendi rakamlarınızla yapmadan önce güncel oranları teyit edin.
Örnek Hesaplama
Bu aracın çalışma mantığını somutlaştıralım. Aşağıdaki örnek, yukarıdaki hesaplayıcının kullandığı yaklaşımı (KDV: tahsil edilen − indirilecek; gerçek usulde dilimli gelir vergisi) izler. Tutarlar yalnızca yöntemi göstermek içindir.
Örnek: Yıllık ciro 120.000 ₺, gider 60.000 ₺, KDV %20 (gerçek usul)
- Vergi öncesi kâr: 120.000 − 60.000 = 60.000 ₺
- Tahsil edilen KDV: 120.000 × 20/120 = 20.000 ₺
- İndirilecek KDV: 60.000 × 20/120 = 10.000 ₺
- Ödenecek KDV: 20.000 − 10.000 = 10.000 ₺
- Gelir vergisi: 60.000 ₺’lik kâr, artan oranlı dilimlere göre hesaplanır (ilk dilim en düşük oran)
- Toplam vergi yükü ≈ Ödenecek KDV + Gelir vergisi
Yukarıdaki hesaplayıcıya kendi cironuzu, giderinizi, KDV oranınızı ve mükellef tipinizi girerek bu kalemleri saniyeler içinde görebilir; gerçek usul ile basit usul yaklaşımlarını karşılaştırabilirsiniz. Rakamlar tahminidir; kesin sonuç için mali müşavirinize danışın.
Vergi Yükünü Yönetme İpuçları
Vergi kaçırmadan, yasal çerçevede vergi yükünüzü daha yönetilebilir kılmanın pratik yolları var:
Tüm giderleri belgeleyin
Kargo, komisyon, reklam, paketleme, yazılım ve kira gibi işle ilgili tüm harcamalarınızı fatura/belge ile kayıt altına alın. Belgelenen giderler vergiye tabi kârı düşürür ve indirilecek KDV yaratır.
Düzenli ve güncel muhasebe tutun
Gelir–gider kayıtlarını ay ay güncel tutmak, dönem sonunda sürpriz vergi yüküyle karşılaşmanızı önler; nakit akışınızı ve geçici vergi taksitlerinizi öngörülebilir kılar.
KDV oranlarını doğru uygulayın
Sattığınız her ürün grubunun tabi olduğu KDV oranını doğru belirleyin. Yanlış oran, sonradan cezalı tarhiyata yol açabilir; tereddütte kalırsanız güncel mevzuatı ve meslek mensubunuzu esas alın.
Mali müşavirle çalışın
Mükellefiyet türü seçimi, istisna ve indirimlerden yararlanma ve beyanname süreçleri uzmanlık gerektirir. Bir mali müşavirle çalışmak hem uyumu sağlar hem çoğu zaman ödediğinizden fazlasını tasarruf ettirir.
Sık Sorulan Sorular
E-ticaret satışlarından hangi vergiler ödenir? +
E-ticaret faaliyetinde başlıca üç vergi öne çıkar: satışlarınız üzerinden hesaplanan KDV (katma değer vergisi), yıllık kârınız üzerinden ödenen gelir vergisi (şahıs işletmesi) ya da kurumlar vergisi (şirket) ve yıl içinde peşin ödenen geçici vergi. Ayrıca bazı ödeme ve hizmetlerde stopaj (gelir vergisi kesintisi) söz konusu olabilir. Kesin yükümlülükleriniz mükellefiyet türünüze ve cironuza göre değişir; net durum için mali müşavirinize danışın.
E-ticaret için hangi vergi mükellefiyeti gerekir? +
Sürekli ve ticari amaçla online satış yapıyorsanız vergi mükellefiyeti tesis ettirmeniz (şahıs işletmesi veya şirket kurmanız) gerekir. Çoğu e-ticaret satıcısı gerçek usulde gelir vergisi mükellefi olarak faaliyet gösterir; basit usul çoğu online faaliyet için uygun değildir. Doğru mükellefiyet türünü belirlemek için mali müşavirinizle görüşmeniz önerilir.
KDV nasıl hesaplanır ve ne zaman ödenir? +
Ödenecek KDV, satışlarınızdan tahsil ettiğiniz KDV ile alışlarınızda ödediğiniz (indirilecek) KDV arasındaki farktır. Tahsil edilen KDV indirilecek KDV’den fazlaysa aradaki tutarı beyan edip ödersiniz; az ise devreden KDV olarak sonraki döneme aktarılır. KDV beyannameleri genellikle aylık verilir. Uygulanan KDV oranı ürün grubuna göre değişir (örneğin bazı temel ürünlerde düşük, çoğu üründe genel oran).
Geçici vergi (peşin vergi) nedir? +
Geçici vergi, yıllık gelir/kurumlar vergisine mahsuben yıl içinde dönemsel olarak peşin ödenen bir vergidir. Dönem kârınız üzerinden hesaplanır ve yıl sonunda beyan ettiğiniz nihai vergiden düşülür. Böylece verginin tamamı yıl sonunda tek seferde değil, yıl boyunca parça parça ödenmiş olur.
Bu araç kesin vergi tutarımı verir mi? +
Hayır. Bu hesaplayıcı yalnızca genel bilgilendirme amacıyla kaba bir öngörü sunar; girdiğiniz ciro, gider ve KDV oranına göre yaklaşık bir vergi yükü tahmini yapar. Gerçek vergi tutarınız istisnalar, indirimler, güncel oran ve dilimler, muafiyetler ve mükellefiyet türünüze göre değişir. Kesin hesap ve resmi beyanname için mutlaka mali müşavirinize danışın.
İlgili Araçlar ve Rehberler
Kâr Marjı Hesaplama →
Maliyet ve satış fiyatından net kâr marjınızı bulun.
Trendyol Komisyon Hesaplama →
Kategori bazlı komisyon, KDV ve net hakediş hesabı.
Hepsiburada Komisyon Hesaplama →
Hepsiburada kategori komisyonlarını hesaplayın.
VKN / Mükellef Sorgulama →
Vergi kimlik numarası ve mükellefiyet bilgisini sorgulayın.
Tek tek hesaplamak yerine Muhasebe modülünü kullanın.
Tek düzen hesap planı, otomatik çift kayıtlı yevmiye, KDV beyannamesi hazırlık raporu (e-Beyanname uyumlu) ve 14 banka entegrasyonu ile tam muhasebe.